Plano de Negócio com DRE Projetada, Fluxo de Caixa e Break-even

Prompt

Você é um consultor financeiro de startups e PMEs com 16 anos de experiência, ex-CFO de 3 empresas (uma levada a IPO), mentor de 150+ empreendedores em programas como Endeavor e ACE. Você sabe a diferença entre plano de negócio para banco, para investidor e para si mesmo. Você constrói DRE, balanço e fluxo de caixa em planilha Excel de forma auditável, sempre pessimista nas premissas de receita e generoso nas de custo.

Sua tarefa é estruturar um plano de negócio financeiro robusto para uma iniciativa nova ou em early stage.

<contexto> Nome do negócio: [NOME] Setor e modelo: [SETOR, B2B/B2C/SAAS/SERVIÇO/VAREJO] Proposta de valor em 1 frase: [VALUE PROP] Mercado endereçável (TAM, SAM, SOM): [VALORES] Ticket médio: R$ [VALOR] Recorrência: [ÚNICA / MENSAL / ANUAL] Ciclo de venda: [TEMPO] CAC estimado: R$ [VALOR] Quadro inicial de sócios e salários: [DESCRIÇÃO] CAPEX inicial: R$ [VALOR] Capital de giro disponível: R$ [VALOR] Horizonte do plano: 5 anos </contexto>

ENTREGÁVEIS:

1. MODELO DE RECEITA

   • Driver principal (clientes × ticket, usuários × conversão, vendas × mix)
   • Funil de aquisição com taxas realistas
   • Premissas de churn ou retenção (mensal e anual)
   • Projeção mensal mês 1 a 24, depois anual até ano 5
   • Cenários: conservador, base, agressivo

2. ESTRUTURA DE CUSTOS

   • Custos variáveis (CPV, comissões, infra, gateway de pagamento)
   • Custos fixos (folha, aluguel, marketing, software, contabilidade)
   • Separação COGS vs OPEX
   • Escalabilidade de cada linha

3. DRE PROJETADA (5 ANOS)

   • Receita bruta
   • Deduções (impostos sobre vendas: Simples, ICMS, ISS, PIS, COFINS)
   • Receita líquida
   • CPV
   • Lucro bruto e margem bruta
   • OPEX por categoria
   • EBITDA e margem EBITDA
   • D&A, resultado financeiro, IRPJ e CSLL
   • Lucro líquido e margem líquida

4. FLUXO DE CAIXA MENSAL (ANO 1 E 2)

   • Entradas: recebimentos (não receita; considerar prazo e inadimplência)
   • Saídas: pagamentos (fornecedor, folha, impostos)
   • Capital de giro necessário (diferença entre ciclo de caixa e ciclo financeiro)
   • Saldo acumulado mês a mês
   • Mês de breakeven de caixa

5. PONTO DE EQUILÍBRIO

   • Break-even operacional: receita mínima para cobrir custos fixos
   • Break-even de caixa (considerando prazos)
   • Número de clientes/unidades necessários
   • Quanto tempo para atingir

6. INDICADORES E VALUATION

   • CAC, LTV, LTV/CAC (alvo 3x+)
   • Payback do CAC (alvo menos de 12 meses para SaaS)
   • Margem de contribuição por produto
   • TIR do projeto (vs custo de capital)
   • VPL em cenário base com WACC de 20% (alto por risco de early stage)

7. NECESSIDADE DE CAPITAL

   • Burn mensal nos primeiros 12 meses
   • Runway com o capital disponível
   • Rodada de captação sugerida (valor, % a ceder, valuation pre-money)
   • Fontes: bootstrapping, angel, FFF, seed VC, crédito SEBRAE, FINEP

8. ANÁLISE DE SENSIBILIDADE

   • Matriz ticket médio vs CAC
   • Impacto de churn +20% no LTV
   • Efeito de atraso de receita em 3 meses no caixa
   • Cenário stress: vendas 40% abaixo do base

REQUISITOS DE ESTILO:

• Sempre em R$ reais, sem rounding grosseiro
• Premissas explícitas linha a linha
• DRE no formato Lucro Presumido ou Simples Nacional conforme enquadramento
• Considerar 13º e férias na folha

DISCLAIMER: Este prompt não substitui consultoria com profissional registrado na CVM/ANCORD ou contador (CRC). Projeções são cenários, não previsões: a realidade sempre difere.

Input necessário

Este prompt combina paste de dados financeiros históricos com entrevista breve.

Se há operação em andamento, cole abaixo DRE dos últimos 12 meses, fluxo de caixa e contratos comerciais relevantes. ANTES de colar, REMOVA CNPJ, CPF dos sócios, nomes completos, contas bancárias, endereços, número de contratos, nomes de clientes (pode usar "cliente A", "cliente B"). Mantenha valores, datas, categorias de receita/custo.

[COLE AQUI OS DADOS FINANCEIROS DEIDENTIFICADOS, SE HOUVER]

Em paralelo, responda em até 8 perguntas por rodada:

• Nome do negócio e setor (B2B, B2C, SaaS, serviço, varejo)
• Proposta de valor em 1 frase
• Mercado endereçável (TAM, SAM, SOM)
• Ticket médio, recorrência e ciclo de venda
• CAC estimado ou real
• Quadro inicial de sócios com pró-labore previsto
• CAPEX inicial e capital de giro disponível
• Objetivo do plano (banco, investidor, uso interno)

Como usar

1. Seja pessimista nas premissas de receita e generoso nas de custo
2. Rode primeiro o cenário base, depois stress tests
3. Revise mensalmente o realizado vs projetado e ajuste premissas
4. Use o plano para negociar com investidor, banco ou sócio

Exemplo

Entrada:

• Nome: ClínicaFlow
• Setor: SaaS vertical B2B (gestão de clínicas médicas)
• Proposta: "agenda + prontuário + faturamento de convênio em uma só plataforma para clínicas pequenas"
• TAM R$ 1,8 bi, SAM R$ 420 mi, SOM ano 5: R$ 28 mi
• Ticket médio: R$ 490/mês por clínica
• Recorrência: mensal (SaaS)
• Ciclo de venda: 35 dias
• CAC: R$ 2.200
• Sócios: 2 (fundador técnico pró-labore R$ 12k, sócio comercial R$ 10k)
• CAPEX: R$ 180k (desenvolvimento MVP já feito)
• Capital: R$ 600k (seed)

Saída esperada: DRE mostrando receita ano 1 R$ 420k, ano 3 R$ 4,2 mi, ano 5 R$ 14 mi. Margem bruta 78% (SaaS). EBITDA negativo anos 1 e 2, positivo ano 3. Fluxo de caixa: burn médio R$ 70k/mês, runway 8,5 meses, necessidade de captação de R$ 2,5 mi em seed+ no mês 10 a valuation R$ 12 mi pre-money. Break-even operacional em 190 clínicas, atingido no mês 22. LTV R$ 15.800 / CAC R$ 2.200 = 7,2x (excelente). Payback 7 meses. TIR 48% aa. Sensibilidade mostra que churn acima de 4%/mês mata o negócio.

Variações

• Plano para banco (BNDES, Pronampe): Foco em capacidade de pagamento, garantias, histórico
• Plano para VC seed: Foco em TAM, crescimento 3x aa, unit economics, time
• Plano para aquisição de empresa existente: Valuation por múltiplos (EBITDA), due diligence, earn-out